老師，個稅當月計提，當月發放。也是這樣申報個稅，那銀行上邊實際是下月再發放，這樣每個月的銀行都對不住啊

郭老師 解答

2022-03-04 10:53

然后下個月發放的時候，借應付職工薪酬，工資貸、應交稅費、個稅、銀行存款。

癡情的柜子 追問

2022-03-04 10:53

當月支付了，個稅也報了

郭老師 解答

2022-03-04 10:55

你好，借應交稅費個稅貸銀行存款做這個。

郭老師 解答

2022-03-04 10:55

這是提前申報了個稅。

癡情的柜子 追問

2022-03-04 10:56

是的。當月計提，當月發放工資，銀行上實際是沒有發的，這樣不是對不住了么

郭老師 解答

2022-03-04 10:58

借管理費用工資貸，應付職工薪酬工資借應交稅費個稅貸銀行存款。

癡情的柜子 追問

2022-03-04 10:59

賬上當月也發了，但是實際沒有發

郭老師 解答

2022-03-04 11:01

你好，賬上不要做發放的分錄。