你好老師，我12月份計提了一筆7萬多(含稅價）的廠房租金，現在1月份跨年了怎么做賬務處理？

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-03 15:41

計提房租費   借：管理費用   （含稅價 ）貸：應付賬款   某公司

宋生老師 解答

2022-03-03 15:42

你好!那你現在收到發票了嗎

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-03 15:43

應該是計提不含稅價金額的部分。我搞錯了，進項稅是可以抵扣的

宋生老師 解答

2022-03-03 15:44

你好！你現在拿到發票了嗎

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-03 15:46

1月份收到發票了的

宋生老師 解答

2022-03-03 15:47

你好！那你現在借應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅 貸以前年度損益調整