老師上午好！請問我去年虧損了，今年盈利了，本月要不要結轉本年利潤？資產負債表中未分配利潤期末數是不是要和利潤表中凈利潤本年累計數一致？

郭老師 解答

2022-03-02 09:21

資產負債表的未分配利潤期末減期初等于利潤表的凈利潤。

活力的抽屜 追問

2022-03-02 09:33

我現在資產負債表未分配利潤期末數10萬，年初數負10萬，利潤表本年累計數20萬，這個報表對了嗎？

郭老師 解答

2022-03-02 09:34

你好，對的是的是正確的。

活力的抽屜 追問

2022-03-02 09:36

老師，那這個季度就要繳納企業所得稅了，去年虧損的10萬要什么時候才可以彌補？

郭老師 解答

2022-03-02 09:38

你好，季度預繳的時候就可以彌補虧損。

活力的抽屜 追問

2022-03-02 09:39

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2022-03-02 09:40

不用客氣，工作愉快。