老師好 我們開給客戶發票是4080*32噸=130560元 實際貨款是2400*32=76800元 多開票部分的稅點談好是12個點 0.12*（130560-76800）=6451.2元 然后客戶把實際的貨款和多開票的稅款對公轉賬76800+6451.2=83251.2元 這個錢和實際開票的金額130560相差47308.80元 收不回了 一直掛在應收賬款 我怎么平呢？謝謝

紫色抹茶 追問

2022-02-26 17:45

老師好 營業外支出要什么證據嗎？或者憑證后面附什么附件啊？

bamboo老師 解答

2022-02-26 17:58

寫無法收回款項說明 領導簽字做附件

紫色抹茶 追問

2022-02-26 20:33

無法收回款項說明 是我們公司領導簽字  需要對方即我們的客戶出具什么證明嗎  這個營業外支出可以稅前扣除嗎？謝謝

bamboo老師 解答

2022-02-26 20:34

請問對方什么原因不支付？

紫色抹茶 追問

2022-02-26 21:00

這部分錢收不到了啊  多開了發票的  實際貨款是76800  我們開發票金額是130560 對方對公轉賬是實際貨款加上多開發票稅點錢  所以賬上一直掛著應收賬款  是這個原因

bamboo老師 解答

2022-02-26 21:01

那可以把多開的發票紅沖么？

紫色抹茶 追問

2022-02-26 21:14

不要啊 我們和客戶私下協商好的 就多開票給對方 收些稅點的錢 只不過賬上一直掛著應收賬款  這個錢明知道收不回來  賬上怎么處理呢  做營業外支出  稅務上是不是要留存什么證明  怎么可以稅前扣除 就像這個的

bamboo老師 解答

2022-02-26 21:15

您這種情況可以計入營業外支出科目 單位不能企業所得稅前扣除的