駐外施工企業，已經預交的個人所得稅2021年，需要核銷嗎?

春華秋實 追問

2022-02-25 21:18

在外申報的個人所得稅是2021年的，項目完工，個人所得稅怎么處理?

春華秋實 追問

2022-02-25 21:19

在外地施工企業個人所得稅2021年的人怎么進行匯算清繳?和本地的一樣嗎?

文老師 解答

2022-02-25 21:31

這不是交到個人具體的名下的是吧

春華秋實 追問

2022-02-25 21:35

2021年公司在外地申請了外經證，也開了稅票，外地稅務局要求申報個稅，也申報了個稅（不是原公司個稅系統，單位公司名稱一樣，但是兩回事），進入的系統是外地的自然人納稅申報系統。請問個稅怎么處理，老師你做過嗎?

文老師 解答

2022-02-25 21:43

我的意思是進入每個人的工資薪金里面的嗎，我們之前交，就是單位交的一個總數

春華秋實 追問

2022-02-26 10:12

你做過駐外施工企業申報個稅嗎?與在當地申報是兩馬事。也就是說公司有兩個申報個稅自然人系統，一個在本地，一個在外地申報。你如果做個這個業務，你就能很快告訴我2021年駐外施工企業個稅業務怎么處理。別浪費時間老師

文老師 解答

2022-02-26 10:18

我們之前申報的是總數的，沒有具體到異地的個人頭上的

文老師 解答

2022-02-26 10:18

我們之前申報的是總數的，沒有具體到異地的個人頭上的

春華秋實 追問

2022-02-26 10:22

怎么可能呢，自然人個人所得稅端，異地申報系統里也是要申報到一個個具體人員的，那叫什么個人所得稅申報?單位交一個總數就不懂什么意思了。廣東東莞這邊異地開工程銷售發票，必須要申報個人所得稅，否則開不了票。現在的問題是2021年個稅異地申報后期需要核銷或者說業務上怎么處理?

文老師 解答

2022-02-26 10:28

個稅是不需要核銷的，計入到個人的話，那就是并入個人的綜合所得

春華秋實 追問

2022-02-26 10:33

講了大半天，你這才是主題。你的意思是項目施工異地申報的個稅不需要做任何處理嗎?但剛才我網上發現系統顯示：當前單位狀態為核銷報驗，是什么意思?這兩個問題是什么—、不需要做任何處理二、顯示是什么意思

文老師 解答

2022-02-26 10:35

是外管證需要核銷的，那您外管證沒有核銷，就是核銷報驗狀態的