老師，你好，2022年1月2日購進商品一批，已驗收入庫，已經做賬；4日發現質量問題退貨，對方需不要給我們開紅字發票，我們這邊賬務怎么處理？

敏感的電話 追問

2022-02-23 19:26

是的，老師是專票，是因為我們做賬了嗎，是因為購貨業務實際發生了嗎？不然對方可以發票可以直接作廢是吧

郭老師 解答

2022-02-23 19:27

你好，這個是專票，你們單位認證了你們單位開紅字信息表，對方給你開紅字發票。
如果你們單位沒有認證的話，你可以把發票退回去，對方紅沖他先開紅字信息表，然后紅沖。

敏感的電話 追問

2022-02-23 19:31

那老師，如果我們購進時還沒有入賬，只需把發票和貨物給對方退回去嗎

郭老師 解答

2022-02-23 19:32

可以的，可以這么做的。

敏感的電話 追問

2022-02-23 19:34

老師，對方如果也沒入賬，可以本月開的發票直接作廢么哈

郭老師 解答

2022-02-23 19:35

不可以的，跨月的發票不可以。

敏感的電話 追問

2022-02-23 19:36

這個是本月發生的業務，本月開的票，本月可以作廢吧？

郭老師 解答

2022-02-23 19:37

對了，是二月份開的發票，二月份作廢，可以的。

敏感的電話 追問

2022-02-23 19:41

我們退貨時，賬務處理是不是按相反方向做，應交稅費-進項稅金額要么借方紅字，要么貸方藍字嗎

郭老師 解答

2022-02-23 19:45

如果你之前認證了，把應交稅費應交增值稅進項改成應交稅費，應交增值稅進項轉出，其他的可以做相反的。

敏感的電話 追問

2022-02-23 19:50

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-23 19:53

不用客氣，工作愉快。