您 好，我想問下， 年結轉后，發現有一個庫存成貸方余額了，已經跨年度了，我應當做一個什么樣的分錄，把上年多結轉的這部分產品調到別的產品類別下呢

開心就好 追問

2022-02-20 16:20

如果我想把這個貸方防火墻，調成當時應當結轉的交換機是要再加一個分錄嗎   借庫存商品--交換機   貸以前年度損益調整是嗎

小林老師 解答

2022-02-20 16:21

您好，不需要，給您的分錄是準確的，您確認是否調整企業所得稅

開心就好 追問

2022-02-20 16:22

不想調整所得稅

小林老師 解答

2022-02-20 16:23

您好，那您的處理是錯誤的

開心就好 追問

2022-02-20 16:26

那我  如果只補   借以前年度損益調整（紅字）貸庫存商品（紅字）  ，    就可以了嗎，  這樣不代表去年利潤多了嗎，不得調所得稅嗎

小林老師 解答

2022-02-20 16:35

您好，是的，那您庫存商品負數是什么原因導致?。?/p>