忘記計提附加稅了怎么辦，哪位老師指點下

月半彎 追問

2022-02-19 15:50

小企業，老師，，，

陳詩晗老師 解答

2022-02-19 15:51

借，利潤分配，未分配利潤
貸，應交稅費，附加稅

月半彎 追問

2022-02-19 15:52

跨年了，老師，，

陳詩晗老師 解答

2022-02-19 15:53

就是因為跨年了，才用利潤分配未分配利潤這個科目去調整。

月半彎 追問

2022-02-19 15:55

繳納時  借：應交稅費-附加稅    貸：銀行存款，這樣對嗎  老師

陳詩晗老師 解答

2022-02-19 15:56

繳納的處理沒問題了，正確。

月半彎 追問

2022-02-19 15:58

先計提   借，利潤分配，未分配利潤
貸，應交稅費，附加稅              繳納時   借：應交稅費-附加稅    貸：銀行存款

陳詩晗老師 解答

2022-02-19 15:59

對的對的，就是這樣處理就對了。