老師我們上個月開出去的發票是簡易計稅的！計提稅金是應交稅費～簡易計稅！這個月直接借應交稅費～簡易計稅 貸銀行存款！ 可以嗎

生如夏花 追問

2022-02-18 17:54

上個月有進項！我沒有認證也沒有抵扣！進項稅轉到待認證進項稅額里面了！

郭老師 解答

2022-02-18 17:54

你好，簡易計稅對應的鏡像就不允許抵扣的，你可以價稅合計做賬，再勾選平臺選擇不抵扣勾選。

生如夏花 追問

2022-02-18 17:57

我還想這個票留著抵扣其他一般計稅銷項增值稅呢！這個票是購買辦公室用的天然氣！

郭老師 解答

2022-02-18 17:58

一般計稅和簡易計稅同時用的嗎
那你需要計算抵扣

生如夏花 追問

2022-02-18 18:01

這個進項票不屬于哪個項目的！所以我就下來進項稅以后抵扣

郭老師 解答

2022-02-18 18:06

一般納稅人兼營免稅項目或者非增值稅應稅勞務而無法劃分不得抵扣的進項稅額的，按下列公式計算不得抵扣的進項稅額：
不得抵扣的進項稅額＝當月無法劃分的全部進項稅額×當月免稅項目銷售額、非增值稅應稅勞務營業額合計÷當月全部銷售額、營業額合計 


看下這個規定

生如夏花 追問

2022-02-18 18:13

那如果我當月有簡易項目，有一般項目！進項發票進來備注欄寫明白哪個項目工程名稱！就可以對應的抵扣對嗎！

郭老師 解答

2022-02-18 18:17

不要看備注，你得看實際業務，如果他備注錯了的話，你得看一下實際業務退票重新開。

郭老師 解答

2022-02-18 18:18

不能說你這個項目沒有使用，但是你備注了你就可以抵扣。

生如夏花 追問

2022-02-18 18:19

本月如果有簡易計稅和一般計稅項目！簡易計稅的不可以抵扣！一般項目可以抵扣！對嗎

郭老師 解答

2022-02-18 18:20

你好，對的是的，是這么理解的。