請問老師，我現在要登記應交稅費，借方登記哪個數？貸方是登記哪個數呢？紅色標志的是增值稅100.15是免征的增值稅結轉到營業外收入243.56是退的所得稅費用

淡然若水 追問

2022-02-16 12:20

登記賬本上，現在要登記應交稅費科目

淡然若水 追問

2022-02-16 12:25

應交稅費科目應登記343.71借貸都是這個數碼

李霞老師 解答

2022-02-16 12:49

你好，借方的就在借方，貸方的就在貸方，然后他們的差額就是余額。

淡然若水 追問

2022-02-16 14:06

做丁字賬戶時應交稅費。是不是要和企業所得稅分開做

李霞老師 解答

2022-02-16 14:06

只要大類是應交稅費的，都做進去

淡然若水 追問

2022-02-16 14:09

我現在資產負債表和利潤表的勾稽關系。錯了243.56，不知道錯在哪里，是按照你上面的三個會計分錄來做的，主要現在利潤表全年累計數正好少243.56

李霞老師 解答

2022-02-16 14:13

您好，您是用財務軟件做的帳嘛，正常你做完憑證之后都要結轉損益，結轉完損益之后，你點一下結賬，它就會提示你哪里有問題。

淡然若水 追問

2022-02-16 14:13

哦，找到了，我應該是把243.56結轉到利潤分配未分配利潤的貸方科目，我把它結轉到本年利潤的貸方了.這樣就對了吧

李霞老師 解答

2022-02-16 14:19

哦對的，你只要做對了就可以的。

淡然若水 追問

2022-02-16 14:45

謝謝老師

李霞老師 解答

2022-02-16 15:19

祝您生活愉快感謝五星好評