打款給個人勞務費10萬，之前有預付了94373元，剩余的錢怎么做分錄

陳愛娟 追問

2022-02-12 15:37

之前做的分錄是借:基本生產成本人工費1255627貸應付賬款:1255627
支付部分款時借:應付賬款:90萬，貸:銀行存款:90萬
最后結轉了應付到預付:借應付賬款355627貸:預付355627
應付平了，
預付的起初借方有45萬，上筆結轉過來分錄預付貸方有余額355627相抵還剩借方94373
本次又支付10萬，本次的分錄該怎么寫，借什么，貸什么

樸老師 解答

2022-02-12 15:40

這個需要代扣代繳個稅的哦

樸老師 解答

2022-02-12 15:41

借管理費用
貸預付賬款
貸銀行存款
貸應交稅費個稅

陳愛娟 追問

2022-02-12 15:41

你只要告訴我這個分錄怎么寫呀

樸老師 解答

2022-02-12 15:47

借管理費用
貸預付賬款
貸銀行存款
貸應交稅費個稅