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送心意

樸老師

職稱： 會計師

2022-02-11 16:05

同學你好
代扣代繳的企業所得稅，是應該計入相應的費用里面的。
比如：境外設計費代扣代繳企業所得稅的金額就應該計入設計費。
借：設計費
貸：銀行存款
因為，代扣代繳的所有稅費是這項服務的，也就是一個含稅和一個不含稅的區別。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-02-11 16:16

增值稅也是計入設計費？所有稅費包括增值稅

樸老師 解答

2022-02-11 16:24

同學你好
對的
是這樣做的
增值稅這個單獨做

上傳圖片 ?
相關問題討論
就是延期交稅交的滯納金
2024-05-20 10:46:44
同學，你好 借：營業外支出 貸：銀行存款
2022-01-17 10:37:23
你好；? ?你們 這個? ?要一致的 含稅金額 ； 你們是小規模收到的也是普票的話； 就得入庫也是含稅金額才行的??
2022-06-13 09:34:01
你好，因為這個是含稅的，因此需要先算出不含稅的金額。比如說你的增值稅是6%，那么你不含稅的金額就是28000/1.06 然后用這個數字乘以10個點
2022-03-16 08:00:00
1.首先確定業務類型，是否繳納增值稅？ 2.確定稅率 3.確認記賬匯率
2016-12-06 09:50:50
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