老師您好，請問一下，我公司掛靠一個一般納稅人公司承包一個小工地，開具47萬發票給對方，針對一般納稅人公司這邊，我公司已經開具了43萬的成本票給他們了，我們企業所得稅還需要繳納多少

隱形的外套 追問

2022-02-08 16:32

掛靠的公司按照我們開票金額給我們全部上企業所得稅了！

鄒老師 解答

2022-02-08 16:33

你好，企業所得稅=利潤總額*所得稅稅率 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

隱形的外套 追問

2022-02-08 16:34

對方說他們是一般納稅人，必須按照稅負率來上企業所得稅，但是跟我掛靠他應該沒什么關系吧，畢竟他們幫我開具47萬的發票給對方，但是我公司開具了43萬的成本發票給他們了

隱形的外套 追問

2022-02-08 16:35

我們應該上的企業所得稅應該是47萬-43萬=4萬*所得稅稅率對吧

鄒老師 解答

2022-02-08 16:35

你好，他們幫我開具47萬的發票給對方，但是我公司開具了43萬的成本發票給他們了
根據你這個描述，企業所得稅=（47萬—43萬）*所得稅稅率 

隱形的外套 追問

2022-02-08 16:38

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2022-02-08 16:39

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。