你好，有兩張發票二手車交易發票，同事一起填寫報銷了。一張是21年12月30日開的，另外一張是22年一1月開具的二手車發票。然后是在二年1月一起打給對方。這個我要怎么處理？

昊天 追問

2022-01-29 06:56

老師，這個兩張年份不同，其中一張跨年不影響嗎？

昊天 追問

2022-01-29 06:57

另外，我在22年做21年的所得稅匯算清繳要怎么做？

鐘存老師 解答

2022-01-29 07:00

不影響的
當月增加當月不計提
匯算不需要調整
可以統一計入2022年

昊天 追問

2022-01-29 07:01

這個分錄我要分別怎么做呀？老師幫我一下吧。

鐘存老師 解答

2022-01-29 07:02

借：固定資產
應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：應付賬款/銀行存款

昊天 追問

2022-01-29 07:03

我的二手發票沒有進項可抵。

昊天 追問

2022-01-29 07:06

老師年份不同，那我一張是在一月做分錄入固定資產賬，另外一張是在二月入固定資產，分錄要做兩次了，對嗎？

鐘存老師 解答

2022-01-29 07:09

可以一次性在22年計入固定資產

昊天 追問

2022-01-29 07:11

折舊二月折，也就是說，他的這個隔年發票不影響，把它當正常的二二年發票入賬對嗎？

昊天 追問

2022-01-29 07:22

老師，那我兩個時間點的折舊分錄分別怎么做了？分別1月、2月開始折舊？

鐘存老師 解答

2022-01-29 09:51

可以統一在醫院進行折舊，因為這是個重要性原則，嗯是法不管你稅法，你1月入賬1月可以折，嗯只有你不是月底入的話