小規模增值稅不管成本多少，只要季收入超過45萬，全額交增值稅，是嗎？

冬天的雪 追問

2022-01-26 10:07

 如果季收入超過45萬，但利潤總額是虧損10萬？怎么報增值稅和企業所得？

郭老師 解答

2022-01-26 10:08

你好，增值稅在第一欄和第三欄里面填寫你的開票金額，減免的2%，在主表應納稅減征額，還有減免明細表，本期發生額實際抵扣金額里面，最后一行是你需要繳納的1%的稅款。

郭老師 解答

2022-01-26 10:09

所得稅的，如果是查賬征稅的，根據你的利潤。收入成本、利潤總額分別看利潤表本年累計的收入、成本、利潤總額。