老師，我公司25號才發工資，12月計提工資我都是估的。我一月發放12月工資的時候才是準確的，少了就補提，多了就沖12月的工資。那我匯算清繳的表應付職工薪酬的表賬載金額，實際，稅收應該怎么填

Ann 追問

2022-01-25 10:41

就是我12月估了10萬，顯示本來累計貸方是130萬，賬載是130萬，我一月發了12月工資9萬，去年實際發放本年累計129萬，實際 稅收都填129萬是這樣理解不

陳詩晗老師 解答

2022-01-25 10:41

對的對的理解完全正確的。

Ann 追問

2022-01-25 10:48

那老師，我一月補提去年12月或者紅沖的12月工資的時候期間費用要用以前損益來調整嘛，

陳詩晗老師 解答

2022-01-25 10:49

對的，對的，用以前年度損益調整來處理。