我們公司培訓訂的賓館，費用包括房費和服務費一起付給a公司。開發票由a公司和b公司分別開的增值稅專用發票，開的房費和服務費發票。合同由我們公司和a公司，b公司簽的三方合同。現在，問題是我們公司的賬怎么做？我們沒有向b公司付款，但是拿的b公司服務費發票。款一起付給a公司，a公司開了房費發票，但是服務費這部分也平不了賬。怎么平賬呢？

無限的餅干 追問

2022-01-24 22:53

三方協議簽了，就是賬不知道怎么做。

無限的餅干 追問

2022-01-24 22:54

a公司和b公司不是一家公司，是不同的法人。

小小霞老師 解答

2022-01-24 23:11

你好，有三方協議的話，那相當于錢是可以結平的呢，現在你的分錄是怎么不平呢？

無限的餅干 追問

2022-01-25 08:12

不好意思，我有點小白。想問詳細一點兒。
例如，現在總費用是1萬，都只付給了a公司。增值稅發票a公司開具了房費發票6千，b公司開具了服務費發票4千。
a，b兩家公司是不同的法人單位，也簽了三方協議。但是，賬上現在a公司我們付了1萬但是只有6千的發票，欠我們4千塊發票；而b公司我們拿了4千塊發票，到是沒有向b公司付款的記錄。這個賬要怎么做？

無限的餅干 追問

2022-01-25 08:15

就打款只付給了a公司，但是收到的發票卻分了a,b兩家公司的發票。簽了三方的協議，但是這樣不是付款和發票不一致了么？要怎么辦呢？

小小霞老師 解答

2022-01-25 09:03

你好，你可以參考一下圖片的呢

無限的餅干 追問

2022-01-25 09:14

現在是增值稅專用發票，麻煩您這樣有沒問題？

小小霞老師 解答

2022-01-25 09:18

差旅費之中的住宿費,屬于增值稅可抵扣項目,可以抵扣.
差旅費開回來的增值稅專用發票可以抵扣,但是業務招待費不可以抵扣,所以在此應作嚴格把關

無限的餅干 追問

2022-01-25 09:29

不是業務招待費歐，就是內容就是服務費和房費，也是這樣記賬抵扣嗎？

小小霞老師 解答

2022-01-25 09:30

那這個房費是怎么發生的呢

無限的餅干 追問

2022-01-25 09:30

就是租住的酒店公寓

無限的餅干 追問

2022-01-25 09:31

租住了幾個月

無限的餅干 追問

2022-01-25 09:31

合同里面把房費和服務費都列明了，只是付款賬戶指定了a公司

無限的餅干 追問

2022-01-25 09:32

然后增值稅專用發票a公司開了房費，b公司開了服務費

小小霞老師 解答

2022-01-25 09:33

為什么要租住呢？是因為辦公嗎？

無限的餅干 追問

2022-01-25 09:34

我們就擔心，這樣開的發票，做賬有沒問題？

小小霞老師 解答

2022-01-25 09:46

就你說的這個事情，應該是取得租賃發票，看一下合同呢