老師你好。交接發，社保費用支出，之前的會計都不計提的，每月直接做 借 管理費用-養老保險 其他應收款 貸銀行存款 這樣做可以嗎？

虹 追問

2022-01-23 15:52

之前的賬是記賬公司做的，22年1月份才接回來，
那2022年前的都要補計提嗎？

小鎖老師 解答

2022-01-23 15:52

        22年以后的再計提繼續

虹 追問

2022-01-23 16:34

22年我的這樣做可以嗎？
當月計提社保費用   借 管理費用
                           貸  應付職工薪酬-社保費
   當月支付社保費時         借 應付職工薪酬-社保費
                                         其他應收款-社保費
                                      貸  銀行存款
  次月發工資 時     貸其他應收款-社保費

小鎖老師 解答

2022-01-23 16:34

嗯對，這個樣子是可以的哈

虹 追問

2022-01-24 09:14

好的，謝謝老師。

小鎖老師 解答

2022-01-24 09:15

不客氣祝您開心每一天