2021年暫估了費用，可以在2022年匯算清繳之前去代開自然人發票，可以用2022年代開的發票沖抵2021年的暫估費用嗎

鯉魚巨人 追問

2022-01-22 12:56

好的，這是用的什么原理呢

徐悅 解答

2022-01-22 12:56

2021年發生的費用，只是發票沒有過來。這是按照實際業務調整

鯉魚巨人 追問

2022-01-22 12:57

好的，謝謝

鯉魚巨人 追問

2022-01-22 12:58

代開6萬以內不用交稅吧

徐悅 解答

2022-01-22 13:01

大部分情況下，自然人代開的發票，不可以享受月不超15萬（季度45萬）免征增值稅的優惠！
你說的這種情況去開發票是需要繳稅的。開發票的時候稅務局就讓交了。

鯉魚巨人 追問

2022-01-22 13:14

好的，大概要交多少稅點

徐悅 解答

2022-01-22 13:15

一般來說就是增值稅稅點加上附加稅。比如說開3%的增值稅，需要繳納3%*（1+12%）

鯉魚巨人 追問

2022-01-22 13:16

要交個稅嗎

鯉魚巨人 追問

2022-01-22 13:18

好的，謝謝

徐悅 解答

2022-01-22 13:21

個人所得稅:存在著較大的行業和地區差異.通常,對自然人從事經營所得,代開發票采取按照開票銷售額的一定比率(征收率或附征率,一般是1%或1.5%)核定計算個人所得稅;對自然人納稅人取得勞務報酬所得、稿酬所得和特許權使用費所得申請代開發票的,部分稅務機關以及接受稅務機關委托代開發票的單位為其代開發票時,不再征收上述所得應繳納的個人所得稅,由扣繳義務人按照稅法規定依法履行預扣預繳義務,并辦理個人所得稅全員全額扣繳申報;

徐悅 解答

2022-01-22 13:22

個人所得稅這個需要分情況。有的是核定征收，有的是需要扣繳申報。

鯉魚巨人 追問

2022-01-22 13:31

好的，謝謝

徐悅 解答

2022-01-22 13:32

不用客氣的，祝您工作愉快。