我們是借貸公司，一筆應收賬款295萬，利息收入是我們的主營業務收入，l現法院裁決收回210萬，利息每月都有計提，但現在領導決定295萬的利息按150萬算，跟每月計提數不一致，已收利息101萬。現問題，295萬+150萬=445萬。210萬+101萬=311萬。要沖掉295萬的本金，后面的虧損怎么做分錄？

Helen老師

職稱：注冊會計師,高級會計師

2022-01-20 10:15

同學好
少收回部分先計提壞賬準備，依據法院判決做壞賬損失

辛勤的小丸子追問

2022-01-20 10:26

借資產減值損失 134 貸應收賬款還是應收利息壞賬準備134？ 295萬的本金算是收回的，損失的利息。不會做壞賬損失的分錄

Helen老師解答

2022-01-20 10:30

借資產減值損失134
貸壞賬準備134
借壞賬準備134
貸應收利息134

辛勤的小丸子追問

2022-01-20 10:38

那我以前計提的應收利息和這個數字不一樣怎么辦？

Helen老師解答

2022-01-20 10:40

那就按你的計提利息數計提壞賬，不要按134

精選問題

咨詢下，文化事業建設費申報，如果公司本月有增值稅，問

不一定。只有發生廣告服務、娛樂服務收入才繳文化事業建設費。你是進出口公司，只做外貿貨物 / 代理，有增值稅也不用繳。答
老師，請問原產地證明怎么怎么開具？流程和步驟麻煩問

同學，你好登錄中國國際貿易“單一窗口”（https://www.singlewindow.cn/），進入【業務應用】→【原產地證】→【企業基本信息維護】模塊，填寫企業中英文名稱、所屬機關、申領模式等信息。答
老師，您好，現在遇到一個問題情況，涉及到付款，我讓對問

有公司的印章就可以起訴的答
按規范，1民非營利組織清算期間，清算支出計入會計科問

同學，你好民非營利組織清算期間的支出應計入“清算費用”科目，而非“其他費用”；有的，清算賬務中確實會使用“清算損益”科目進行損益歸集與結轉。答
請問帳上有固定資產50萬累計折舊50萬，所得稅年報問

您好，是的，這個代表已經折舊完了答

在線提問累計解決 3399個問題