老師，公司2021年11月支付了（2021.11-2022.4）半年房租，12月對方才開具發票，11月的房屋租金應如何做賬務處理？ 11月需要計提當月房租嗎？還是等12月收到發票的時候，把11月和12月的房租做到一起？

郭老師 解答

2022-01-19 13:44

二月份發票到了紅沖借預付賬款借管理費用負數，然后再做11月份和12月份兩個月的借管理費用貸預付賬款。

蘋果 追問

2022-01-19 20:35

老師，您好，請問下現在養失工三險和醫生大三險分開繳納，核算時需不需要將這兩部分費用分開核算呢？原來設置的是應付職工薪酬-社保保險費，一次性計入該科目。現在需不需要重新分開設置二級科目進行核算？

郭老師 解答

2022-01-19 20:38

不用
還是安之前的來就可以

蘋果 追問

2022-01-19 22:24

老師，公司10月開始記賬，申報季度所得稅報表時，四季度季初數據要求不能為0，請問季初數據應怎么填寫？

郭老師 解答

2022-01-19 22:26

你好
負債表幾月份，開始有數據的。

蘋果 追問

2022-01-19 23:48

資產負債表10月才開始有數據，10月建的賬

蘋果 追問

2022-01-19 23:52

老師，你好。公司從個人和其他單位處承租了商鋪，印花稅應由誰來交？公司購買辦公用的固定資產、辦公用品、職工福利用品、財務軟件等需要繳納印花稅嗎？

郭老師 解答

2022-01-19 23:58

那你得填寫十月份的。

郭老師 解答

2022-01-19 23:58

雙方都需要繳納的。
不交