出納現金日記賬里7月有個員工有600元的借支，當時會計沒有做賬，12月底出納又將這600元沖銷，會計也沒有做賬，請問老師，出納為什么要這么做，會計為什么也不做賬

bloly 追問

2022-01-19 09:58

好像不是這樣的，會計說每次報銷金額小需要簽字比較麻煩，所以就拿600元周轉

李霞老師 解答

2022-01-19 09:58

哦是這樣，一般會計啊，他都是有發票的，他才做賬，沒有發票的，你像那種往來啊，尤其是庫存現金的往來，他能不做就不做。

bloly 追問

2022-01-19 10:02

出納把錢給員工，后來員工不是直接就報銷費用了嗎，為什么趕在年底又沖銷了呢

李霞老師 解答

2022-01-19 10:04

那是不是員工沒有花這個錢把這個錢返回給出納呢？

bloly 追問

2022-01-19 10:06

沒有，會計說要在年底前平賬，就要沖銷這筆

李霞老師 解答

2022-01-19 10:09

你好我知道啦肯定是出納給了這個員工這六百塊錢掛的是其他應收款然后員工后期呢還沒把發票拿回來所以沒法沖這個其他應收款但是到年底了這個其他應收款掛賬的話嗯不太合適所以你們會計就在那兒充了為什么不合適呢一般到年底啊如果其他應收款還掛著帳一般稅務局可能會懷疑你是公司轉給股東的的分紅會讓

bloly 追問

2022-01-19 10:13

出納給員工錢的時候會計沒有做賬沒有掛科目，不存在沖銷其他應收款這個科目呀，只是出納沖一下是為什么呢

李霞老師 解答

2022-01-19 10:16

你能告訴我你們出納怎么沖的嗎？或者是你給我拍個圖片，嗯，因為你光說沖，我認為出納他那里有一個賬，你知道嗎？它有一個庫存現金賬。

bloly 追問

2022-01-19 11:08

老師，圖片發過來了，您幫我看一下

李霞老師 解答

2022-01-19 11:17

你好，其實你出那就是做了一個現金流水賬，嗯，至于他為什么充呢，我剛才給你講了一部分了，還有一個原因就是這個人，他可能把錢退給你們了，所以退給出納了，所以才會沖你，具體還得問一下出納。