請問以前年度接受了虛開的原材料發票，現在重新做了利潤調增，原材料調減，請問怎么做憑證？成本也做了調減

年華倒影 追問

2022-01-18 20:19

當時沒有補稅，因為調增了所得額以后還是虧損的

年華倒影 追問

2022-01-18 20:20

沒有。當時做的支付現金

冉老師 解答

2022-01-18 20:20

直接反方向沖回即可

冉老師 解答

2022-01-18 20:21

借庫存現金
貸原材料

年華倒影 追問

2022-01-18 20:21

當時做了購進原材料

冉老師 解答

2022-01-18 20:22

現在沖回去

借庫存現金
貸原材料

年華倒影 追問

2022-01-18 20:29

那么之前入賬的成本？

冉老師 解答

2022-01-18 20:30

也是沖回去的
借原材料
貸主營業務成本

年華倒影 追問

2022-01-18 20:36

然后是借以前年度損益調整
貸 利潤分配_未分配利潤？因為這是調2018年度的賬

冉老師 解答

2022-01-18 20:37

用以前年度損益調整科目，也是可以的