老師你好！我2020年12月份有一筆房租計提，房租已經付了，但忘記沖賬，也一直掛著還沒沖紅，現在在2021年12月份沖紅可以嗎，還是要做調整以前年度損益

蓮 追問

2022-01-18 10:01

那我就在2021年12月份沖紅可以了，對嗎

胡芳芳老師 解答

2022-01-18 10:07

是的，沒有問題的，不過你當時已經付了，銀行存款減少，但是沒做帳，你對賬的時候沒發現嗎

蓮 追問

2022-01-18 10:09

我當時只是計提

胡芳芳老師 解答

2022-01-18 10:09

你計提房租的時候  分錄不應該是借：成本或者費用類科目   貸：長期待攤費用或者其他應付款嗎，然后你付了，但是沒做賬。

蓮 追問

2022-01-18 10:10

計提掛應付，后來付款就做銀行付款了

胡芳芳老師 解答

2022-01-18 10:12

你不是后面付款沒做分錄，所以一直掛著往來嗎？那你說的紅沖是什么意思，我不太明白

蓮 追問

2022-01-18 10:23

是的，謝謝老師！

胡芳芳老師 解答

2022-01-18 10:28

掛著往來你現在直接沖就好了，但是你借應付 貸銀行存款，會導致你賬上的資金和真實的銀行存款是對不上的。所以我才會問你剛開始20年的時候銀行存款減少了，但是財務沒做帳，所以存在銀行的存款小于財務上的銀行存款，年底銀行對賬的時候沒發現嗎