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送心意

小小霞老師

職稱： 初級會計師

2022-01-17 19:32

你好，月末將應交增值稅各子目轉到轉出未交增值稅，借借銷項稅額 借進項稅額轉出 貸進項稅額，貸應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅 然后再借應交稅費―應交增值稅――轉出未交增值稅 貸應交稅費――未交增值稅

東京的櫻花，開在了巴黎 追問

2022-01-17 19:39

摘要怎么寫

東京的櫻花，開在了巴黎 追問

2022-01-17 19:53

轉出未交增值稅負數可以嗎，什么意思

東京的櫻花，開在了巴黎 追問

2022-01-17 20:01

未交增值稅負數可以嗎，什么意思

小小霞老師 解答

2022-01-17 20:15

你還，你可以寫月末轉出進項稅額，月末轉出銷項稅額

東京的櫻花，開在了巴黎 追問

2022-01-17 20:19

未交增值稅負數可以嗎，什么意思

小小霞老師 解答

2022-01-17 20:21

應交稅費期末數是負數，要分析情況。第一、增值稅有留抵稅額，即二級科目未交增值稅是借方余額；第二、其他稅種，本月交但前期未計提。如所得稅。產生借方余額。所以需要你分析明細科目余額情況來判斷是否合理。為負數通常就是我們所說的借方余額.就是留抵稅額.表示可以用來抵扣的.留存下月進行抵扣.可以沖減下個月應交的稅金.通俗地講.正數通常為貸方余額.表示要交的.借方則可以理解為相反.

東京的櫻花，開在了巴黎 追問

2022-01-17 20:28

有留底稅，是不是不用交附加稅了

小小霞老師 解答

2022-01-17 20:34

你好，是的呢。你的理解正確

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相關問題討論
您好 專票 借：原材料等 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：銀行存款等 普通發票 借：原材料等 貸：銀行存款等
2022-03-09 09:45:06
您好，增值稅談不上計提的。只是隨采購和銷售業務確認的。 附加稅是需要計提的 借 稅金及附加 貸 應交稅費——應交城建稅／教育費附加／地方教育費附加
2020-03-20 16:41:26
計提增值稅和附加稅會計分錄： 1. 應交稅費：借：應交稅費，貸：應交增值稅和附加稅。 2. 應付賬款：借：應付賬款，貸：應交增值稅和附加稅。 3. 現金：借：現金，貸：應交增值稅和附加稅。 繳納增值稅和附加稅會計分錄： 1. 應交稅費：借：應交稅費，貸：應交增值稅和附加稅。 2. 銀行存款：借：銀行存款，貸：應交增值稅和附加稅。 3. 應交稅費減免：借：應交稅費減免，貸：應交增值稅和附加稅。 拓展知識：增值稅和附加稅是一種地方稅，由國家、省、市三級政府共同制定，收入用于補充政府的財政收入，維持政府的正常運轉。增值稅和附加稅的稅率不同，具體由國家、省、市稅務局根據當地經濟情況制定而定。
2023-03-20 13:04:16
你好，一般是這樣的， 增值稅計提和繳納會計分錄： 1、計提時： 借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸：應交稅費-未交增值稅 2、下月交納時： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 3、如果上月的已繳稅金，上月交納時： 借：應交稅費—應交增值稅(已交稅金) 貸：銀行存款 4、月末結轉： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
2022-03-22 17:11:58
你好，是一般納稅人的嗎？
2022-04-01 12:49:06
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