年末應交稅費應交增值稅有余額，小規模沒達到45萬是減免的，我這個是少記一個分錄嗎？正常不是應該無余額

郭老師 解答

2022-01-16 20:01

你好，需要紅沖之前結轉的。

郭老師 解答

2022-01-16 20:02

借應交稅費應交增值稅負數
借營業外收入負數

郭老師 解答

2022-01-16 20:08

借應交稅費應交增值稅貸營業外收入。

郭老師 解答

2022-01-16 20:26

看你賬上的盈利，沒有盈利的不需要繳納。

郭老師 解答

2022-01-16 20:33

需要確認紅字發票的收入就可以的，在12月份。

郭老師 解答

2022-01-16 20:46

那就可以了
不需要做其他的了

虛心的毛巾 追問

2022-01-16 20:00

我九月份結轉了，十月份開一個紅字發票，這個紅字發票是需要做一個結轉嗎

虛心的毛巾 追問

2022-01-16 20:03

紅沖之前結轉了40.十月份的紅字發票增值稅是20.所以現在他余額20.現在我怎么把20余額結轉呢

虛心的毛巾 追問

2022-01-16 20:22

紅字發票還需要計提企業所得稅的負數分錄嗎

虛心的毛巾 追問

2022-01-16 20:22

四季度沒有收入只有一個負數發票

虛心的毛巾 追問

2022-01-16 20:30

還需要計提紅字發票的分錄嗎，公司是小規模，紅字發票的結轉是在10月份結轉還是12月份年末結轉

虛心的毛巾 追問

2022-01-16 20:37

軟件記賬，本月自動結轉了，12月份沒有發票，就一個利息收入，結轉到本年利潤