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冉老師

職稱： 注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務核算及分析

2022-01-16 19:45

你好，是不是用了以前年度損益調整科目，或者直接用了未分配利潤科目

靜思 追問

2022-01-16 19:50

小企業，直接用未分配利潤

冉老師 解答

2022-01-16 19:51

這樣的話，報表勾稽會正好差這個數，這個是正常的

靜思 追問

2022-01-16 19:54

可以這樣理解嗎？只要本年調整上年的都存在這個問題，在所得稅上怎么處理？

冉老師 解答

2022-01-16 19:56

是的，所得稅直接在10500附表納稅調整即可的

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相關問題討論
同學，你好 你是遇到什么問題啦？
2024-02-07 18:55:07
你好，沒錯，正常來說是這么計算的。
2022-02-25 09:56:04
您好同學，這個不一定，如果你用利潤分配未分配利潤，這個科目去調整憑證了，那就可能不一致。
2022-03-29 17:34:40
同學你好 對的 是這樣的
2022-12-23 12:26:51
您好，是的，就是是這樣的
2025-03-21 11:32:19
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