你好，老師，國稅要退回多收我們的增值稅和城建稅，已經退稅，款也已經入賬了。分錄要怎么做

粗心的身影 追問

2022-01-16 12:01

月末需要結轉嗎，只需要這個分錄就可以嗎

劉艷紅老師 解答

2022-01-16 12:03

這個月做了分錄，到月底你一起結轉就可以了。

粗心的身影 追問

2022-01-16 12:03

我上網找的這個我看不懂。。

劉艷紅老師 解答

2022-01-16 12:06

你們也是一般納稅人嗎？這個是一般納稅人的、

劉艷紅老師 解答

2022-01-16 12:09

1和2是你上月做的分妹，3和4是你退費需要做的分錄

粗心的身影 追問

2022-01-16 12:48

我就是一般納稅人啊，那這個分錄是正確的？被多收稅款是在20年的10月。退費是在21年的12月。20年的帳都結掉了，所以不知道怎么處理

劉艷紅老師 解答

2022-01-16 12:49

這個又不是損益類科目，就按上面這個做就是對的。

粗心的身影 追問

2022-01-16 12:50

那1和2，我沒辦法再補到10月。。1和2要怎么做呢，需要做嗎

劉艷紅老師 解答

2022-01-16 12:55

你以前沒做，那你就把1和2也放到現在做下。

粗心的身影 追問

2022-01-16 13:01

老師，現在的問題是。20年10月的賬，比如我應交7000，實際繳納了7100，多繳納100，當初做賬就是做的7100，這個都已經年末的時候結轉了。現在再做1和2，感覺不對，就是不知道要怎么處理這個

劉艷紅老師 解答

2022-01-16 13:02

那就是1和2你已經做了分錄的，你直接做3和4就可以了。