請問，用友T12+里，算企業所得稅的時候應納所得額看的是明細賬里的哪個數據？ 勿回答課本上的公式，勿回答賬套自定義結轉的公式。我想知道的是在用友賬套里的所得稅計提邏輯。

Camille 追問

2022-01-16 11:00

如何關聯這些數據？比如我想知道第二季度的企業所得稅應納所得額

王雁鳴老師 解答

2022-01-16 11:07

同學你好，如果利潤分配是貸方余額，則，應納稅所得額，就是本年利潤金額。否則，要用本年利潤金額，減去利潤分配借方余額，再得出應納稅所得額。

Camille 追問

2022-01-16 11:15

OK，明白了   謝謝呦！

王雁鳴老師 解答

2022-01-16 11:45

同學你好，不客氣，祝你學習進步，工作順利。