小規模納稅人，設計服務行業，本季度內開了6張增值稅普票，價稅合計29220，金額合計28930.7，稅額合計289.3。是否是免稅的？具體增值稅申報表里，計稅依據是填在（一）應征增值稅不含稅銷售額（3%）還是填在（四）免稅銷售額？

qzuser 追問

2022-01-15 15:27

填的正確嗎？是填價稅合計還是金額？

qzuser 追問

2022-01-15 15:28

只填這一個數據嗎？增值稅減免稅申報明細表需要填嗎？

文文老師 解答

2022-01-15 15:37

是填不含稅銷售額。

qzuser 追問

2022-01-15 15:40

老師您看我圖上填的正確嗎？不確定是填在“小微企業免稅銷售額”還是“未達起征點銷售額”還是“其他免稅銷售額”

qzuser 追問

2022-01-15 15:44

還有增值稅減免稅申報明細表需要填嗎？

文文老師 解答

2022-01-15 15:47

是填在“小微企業免稅銷售額”

增值稅減免稅申報明細表不需要填

qzuser 追問

2022-01-15 15:56

稅款計算這里是不是要填上減免的稅額289.3

文文老師 解答

2022-01-15 15:58

不要填上減免的稅額289.3
也不用交稅

qzuser 追問

2022-01-15 16:01

就是這張表只用填一個數據“免稅銷售額”？其他都不用填嗎？可以保存不上誒，提示黃色這兩項不對

qzuser 追問

2022-01-15 16:09

老師你幫我看看，第一次報增值稅表

文文老師 解答

2022-01-15 16:19

17欄或18欄是稅額吧。沒有自動生成嗎？

qzuser 追問

2022-01-15 16:23

沒有自動生成，我把發票1%的總289.3填上不對

文文老師 解答

2022-01-15 16:31

若沒有自動生成，把發票*3%填上，然后填上減免的稅額