老師請問一下，賬上有很多單位沒做成本，現在我也不可能去改賬，那我是把費用填進去嗎？不然報表不好看

葡萄 追問

2022-01-15 12:54

外賬，當時應該把工資做到成本的

葡萄 追問

2022-01-15 12:55

現在難道去改賬嗎？，我們新接過來的，現在賬上只有7-12月數據

李霞老師 解答

2022-01-15 12:55

申報個稅了是吧，然后2021年的嗎，現在你可以修改報表，然后把工資做進去

葡萄 追問

2022-01-15 13:06

就是到12月做一筆調整分錄是這個意思嗎，前面做的是管理費用，現在是借主營業務成本，貸管理費用嗎？，如果計入主營業務成本，那就不需要通過應付職工薪酬來核算吧

李霞老師 解答

2022-01-15 13:14

對的，12月份做一筆分錄，可以借，主營業務成本，貸，管理費用，  然后不通過應付職工薪酬調整也可以，你通過也可以

葡萄 追問

2022-01-15 13:23

那應付賬職工薪酬又怎調

李霞老師 解答

2022-01-15 13:44

應付職工薪酬不要動了，就是個過渡科目，我一開始說的是你要計入人工成本的話，可以借，主營業務成本，貸應付職工薪酬，