老師好：小規模納稅人，4季度共計收入25萬，其中普票3萬，未開票收入22萬，請問在增值稅申報中普票和未開票收入要分別填列嗎？要填在申報表的第幾行？

無名草 追問

2022-01-14 09:53

老師如果季度專票10萬未開票收入36萬，如何填列？如季度未開票收入20萬，普票30萬可以直接填50萬在第一行嗎？

佟老師 解答

2022-01-14 09:58

專票填寫第2行，未收填寫第一行，30萬填寫在第3行

無名草 追問

2022-01-14 10:37

老師：季度未開票收入20萬填在第一行，普票30萬填在第三行是這樣填對嗎？

佟老師 解答

2022-01-14 10:38

是的，您的填寫是正確的

無名草 追問

2022-01-14 10:43

謝謝老師的耐心細致回答！謝謝老師！

佟老師 解答

2022-01-14 10:47

不客氣，需要咨詢時來網校找我，佟老師