老師，我們是小規模企業，這個月該申報21年四季度稅了，不會申報，需要繳納稅款，增值稅和企業所得稅，增值稅是看利潤表上四季度的營業收入??1%嗎？企業所得稅是看利潤表上的哪個數計算稅率？

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2022-01-13 11:40

我算出了21年4季度需要交2000元企業所得稅，我22年1月份需要申報，這個兩千元企業所得稅我應該怎么記賬？寫分錄？寫在幾月份賬上？

辜老師 解答

2022-01-13 11:45

那你12月就要計提的額

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2022-01-13 11:45

怎么寫分錄？

辜老師 解答

2022-01-13 11:47

借;所得稅費用，貸：應繳稅費—應繳所得稅

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2022-01-13 11:51

交21年四季度增值稅，應該記賬到幾月份？怎么寫分錄？

辜老師 解答

2022-01-13 12:04

繳納的憑證是在22年1月

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2022-01-13 12:05

不需要在21年12月做任何分錄嗎？

辜老師 解答

2022-01-13 12:06

21年12月結轉需要繳納的增值稅啊

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2022-01-13 12:16

12月份分錄怎么寫？

辜老師 解答

2022-01-13 12:52

借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅  貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅  應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅  貸：應交稅費—未交增值稅

辜老師 解答

2022-01-28 11:57