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送心意

鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-01-13 10:15

你好
借：應收賬款等科目    ， 貸：主營業務收入  ，應交稅費—應交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅   ， 貸：營業外收入—增值稅減免     

遠方 追問

2022-01-13 10:20

老師，小規模納稅人時取的專票，升為一般納稅人時認證抵扣了，怎么做賬

鄒老師 解答

2022-01-13 10:25

你好 
借：庫存商品或原材料  ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：應付賬款等科目

遠方 追問

2022-01-13 10:30

專票取的時已經入賬了，抵扣聯直到一般納稅人時在抵扣的，這怎么做賬

鄒老師 解答

2022-01-13 10:35

你好，專票取的時已經入賬了，當時的賬務處理是？ 

遠方 追問

2022-01-13 10:38

當時是小規模納稅人，直接進成本了，沒做進項

鄒老師 解答

2022-01-13 10:41

你好，那現在的調整分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：庫存商品或原材料

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相關問題討論
你好你的問題是什么？
2024-01-13 15:29:24
免稅的不用交稅。不需要繳納。
2022-04-15 14:57:03
學員你好，因為小規模納稅人3%的征收率，比較低，因此不能再抵扣了
2022-03-09 21:02:52
你好！是什么業務的稅率
2022-07-08 15:56:24
你好，小規模1%，一般納稅人6%。 小規模季度三十萬
2025-05-16 14:21:17
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