老師好。如果公司實際不欠稅。那么賬務上:應交稅費_應交增值稅，這個科目期末應該沒余額對嗎？都結轉到哪個科目了呢?我們是小規模納稅人，我們貸方有一萬多的余額

動聽的月亮 追問

2022-01-12 17:50

老師 這是軟件自動生成的憑證，我直接在上面改成你說的分錄嗎

動聽的月亮 追問

2022-01-12 17:58

還有一個兩個問題 1.我們財務軟件自動生成憑證借方稅金及附加是1000多   實際上我們這個月我們的增值稅才300多，我需要怎么計提
2.我看之前代賬公司也是計提的稅金及附加1000多，實際上我們每個月的收入才幾萬，這個季度沒有專票且收入不超過45萬，我需要沖會回不

meizi老師 解答

2022-01-12 18:04

你好； 這筆 你自動出來的改不了 。 你在這個到時 在做一筆 ：借應交稅費-未交增值稅貸營業外收入  2； 你這個系統自動的數據不對哦。 你找軟件售后給你 檢查下 3. 要 沖的； 你這個自動計提不對；讓軟件售后給你取消了。  以后附加稅你自己計提 ； 你看你的數據都不一致 

動聽的月亮 追問

2022-01-12 18:10

每個月都需要計提稅金及附加嗎

meizi老師 解答

2022-01-12 18:13

你繳納了增值稅就得計提附加稅

動聽的月亮 追問

2022-01-12 18:15

季度小于45萬也需要嗎，沒有開專票的情況

meizi老師 解答

2022-01-12 18:37

季末增值稅季度低于45萬增值稅免就不用計提附加稅了

動聽的月亮 追問

2022-01-12 18:46

好的 謝謝老師

meizi老師 解答

2022-01-12 18:48

沒事的，希望能幫到你，滿意請給予評價