老師，小規模本季度的收入不到45萬元，分錄怎么做。借銀行存款，貸主營業務收入還用做應交稅費嗎？

王艷菊 追問

2022-01-12 15:42

老師，比如業務是在12月份做的，是不是在一個月在轉到營業外收入啊

王艷菊 追問

2022-01-12 15:43

老師業務是在12月做的收入，是不是在2022年一月轉到營業外收入嗎

玲老師 解答

2022-01-12 15:51

45萬免稅收入在季度末就轉到營業外收入。

王艷菊 追問

2022-01-13 12:02

老師我單位第四季度收入128000元，做分錄是借銀行存款貸主營業務收入，貸應交稅費，后來把應交稅費的數，又做了了一個分錄，借應交稅費貸營業外收入。老師對嗎？不對您詳細說一下

玲老師 解答

2022-01-13 12:05

您好，您符合減免這樣做分錄是對的。

王艷菊 追問

2022-01-13 12:06

謝謝，是符合的

玲老師 解答

2022-01-13 12:13

不客氣祝您恭不客氣，祝您工作學習愉快。