老師你好，我公司在申報第三季度研發加計扣除的時候金額填寫多了，有一兩個項目做不了研發加計扣除，想問一下我在申報第四季度的所得稅要勾選上研發加計扣除嗎？我做匯算清繳的時候會不會有影響

微星 追問

2022-01-12 11:31

好的，那我第三季度填的金額比較多，然后匯算清繳的時候會少三四十萬，這樣會不會有什么影響呀

大海老師 解答

2022-01-12 11:34

第三季度填的金額比較多，然后匯算清繳的時候會少三四十萬，可能涉及到匯算清繳補稅
最正規的做法是對第三季度申報表做更正申報

微星 追問

2022-01-12 11:36

不需要補稅，第三季度盈利比較多，第四季度基本是虧損的，如果更正第三季度報表，那我第四季度會退稅，這種情況我還需要做更正嗎

大海老師 解答

2022-01-12 11:39

不需要補稅的話，可以在匯算清繳做調整

微星 追問

2022-01-12 11:43

好的，謝謝，我這樣操作會不會容易被查呀

大海老師 解答

2022-01-12 11:44

總體來看并沒有故意漏繳稅款，第三季度你自查發現問題，已經在匯算清繳做了調整，沒關系的