老師 我想問一下 資產負債表里面預付賬款期末數是負數 有沒有問題

月半彎 追問

2022-01-11 14:49

負的兩百多萬，正常不

月半彎 追問

2022-01-11 14:54

還有其他應收也是負的60多萬

bullet 老師 解答

2022-01-11 15:09

同學你好，你可以把科目余額表和資產負債發我看下嗎，

月半彎 追問

2022-01-11 15:20

老師，您看下·~~~~

月半彎 追問

2022-01-11 15:21

我把預付賬款和應收賬款調了一個  變成正數了   

這個稅金怎么是負的啊  是沒計提嗎

月半彎 追問

2022-01-11 15:22

稅金負數不要緊吧

我看20年的也是負數

bullet 老師 解答

2022-01-11 15:32

同學你好，應交稅金，你看下科目余額表，是正數的呀，你報表的數，要和科目余額表的去核對下

月半彎 追問

2022-01-11 16:00

那為什么資產負債表和科目余額表不一致呢  這個稅金是負數報財務報表的時候不用管他吧

bullet 老師 解答

2022-01-11 16:03

同學你好 ，報表出具來源于帳套數據，現在和科目余額表對不上，要查下原因，或問下帳務系統管理員，看下是那里出問題了，先把報表數據按掛帳數據出具出來，

月半彎 追問

2022-01-11 17:07

那資產負債應收賬款期末數是負數   報財務報表的時候  是不是在預收賬款期末數填這個數字的正數呢

bullet 老師 解答

2022-01-11 17:11

同學你好，1、先從帳套系統里面，導一份自動生成的報表出來，2、一個一個的科目去核對，3、按標準報表里面有的科目去填寫數據，

月半彎 追問

2022-01-11 17:23

我21年的業務招待費是15萬5千多     營業收入是35708703.37
匯算清繳的時候這個不需要調增吧

bullet 老師 解答

2022-01-11 17:52

同學你好，按比例要求去填，如果多的，那就加在銷售費用里面就好了

月半彎 追問

2022-01-11 18:05

15萬5小于17萬8，這個不需要調增吧
還有就是應收賬款是負數是因為有的項目款收了。還沒給別人開發票。

月半彎 追問

2022-01-11 18:06

所以這個報財務報表寫在預收賬款里面應該也是合理的吧
還是報財務報表直接填應收賬款負數

bullet 老師 解答

2022-01-11 19:25

同學你好，按照科目余額表去填寫，除非你在系統填的報表科目和你現在的報表科目不一樣，如果一樣，就不用去調整應收賬款和預付賬款

月半彎 追問

2022-01-12 09:44

業務招待費21年全年賬面上是15萬5千,21年全年的營業收入的千分之五是17萬8千多，那這個不需要調增吧？
現在報表只是應收賬款和稅金是負數，應收賬款我想了一下，是好幾個項目沒開票，但是款到了。我這個報稅平臺里面應收賬款填負數，還是在預收賬款填正數
這種情況正常吧，可以報吧

bullet 老師 解答

2022-01-12 10:54

同學你好，屬于是正常的，可以申報