小規模納稅人，專票10萬。普票20萬，其中普票10免稅的。增值稅申報表怎么申報？

靜心 追問

2022-01-11 08:44

老師，普票的有10萬免稅的不填嗎？附表一，和附表二減免稅表怎么填？

郭老師 解答

2022-01-11 08:45

你好，你一共銷售額多少，30萬嘛，然后這個普票20萬里面有一個稅率是免稅的，是這種情況嗎？

靜心 追問

2022-01-11 08:47

差不多，是有一些普票10萬發票免稅。

郭老師 解答

2022-01-11 08:48

你好，普通發票的10萬，免稅的在其他免稅銷售額里面填寫，
然后減免明細表，最后一行里面填寫。

郭老師 解答

2022-01-11 08:48

剩下看得不免稅的，在第十欄里面填寫不含稅的銷售額。

靜心 追問

2022-01-11 09:38

普票20萬已經計入，小微企業免稅額。里面的10 萬免稅還要在其他免稅的填寫嗎？

郭老師 解答

2022-01-11 09:40

你好，那你分開填寫的，你的免稅的應該在單獨填寫。

郭老師 解答

2022-01-11 09:40

這20萬需要分開，10萬放到小薇，10萬放到其他免稅。

靜心 追問

2022-01-11 09:42

還有一部分沒有開票收入。計入哪里？

郭老師 解答

2022-01-11 09:44

你好，和你的普通發票一樣填寫。

靜心 追問

2022-01-11 09:56

附表一和增值稅減免稅款要不要填寫

郭老師 解答

2022-01-11 09:58

你好，附列資料一不需要。

郭老師 解答

2022-01-11 09:58

減免明細表需要填寫的。

郭老師 解答

2022-01-11 09:58

最后一行最后一列。