郭老師 解答

2022-01-10 14:06

在做結(jié)轉(zhuǎn)之前，看一看余額是不是零，你是不是少做了一個(gè)收入。

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:09

10-12月應(yīng)交增值稅15781.37，已交12404.17未交3377.20，我還做了這樣一步

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:10

已交是代開專票，未交是自開普票，季度不超45萬

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:11

自開普票部分不是有減免稅額嗎

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:11

3%減按1%開票

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:12

9月份結(jié)轉(zhuǎn)是平的

郭老師 解答

2022-01-10 14:14

專票的不用管它，先不用結(jié)轉(zhuǎn)，有余額就對了，但是你是貸方負(fù)數(shù)，多結(jié)轉(zhuǎn)了。

郭老師 解答

2022-01-10 14:14

借銀行存款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，需要交稅的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款。

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:16

沒看懂這一步

郭老師 解答

2022-01-10 14:21

普通發(fā)票季度45萬可以免你借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅976

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅976貸營業(yè)外收入你看一下你第一個(gè)分錄做嗎？

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:24

老師：第一個(gè)分錄沒做

郭老師 解答

2022-01-10 14:25

你得做上第一個(gè)分錄，如果你不做的話，你只做減免的不就不對了。

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:29

不好意思老師，我還是不懂

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:30

第一個(gè)分錄我做了，銀行存款不就多了嗎

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:31

銀行存款余額多了976.22

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:31

我有點(diǎn)懵了

郭老師 解答

2022-01-10 14:33

你好，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，你是不是做的這個(gè)。

郭老師 解答

2022-01-10 14:34

需要加稅分開，你怎么加稅合計(jì)坐在一塊啦？

郭老師 解答

2022-01-10 14:34

小規(guī)模的，即使不要交增值稅，也得價(jià)稅分開來做的。

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:38

老師：976.22是稅額，我借方銀行存款，不就是銀行存款增加了嗎

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:38

稅額也需要價(jià)稅分開嗎

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:41

我在做憑證時(shí)已價(jià)稅分離了

郭老師 解答

2022-01-10 14:41

你好不對，你再截圖完整的看一下，怎么沒有看到一個(gè)976的。

Miss.Gong 追問

2022-01-10 14:43

比如房租收入5000
借：銀行存款5000
貸：主營業(yè)務(wù)收入房租收入4767.1.90
貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額238.10

郭老師 解答

2022-01-10 14:45

接應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，貸營業(yè)外收入238.1