老師你好，暫估管理費用和主營業務成本怎樣做分錄

順心的星星 追問

2022-01-10 13:00

暫做社保怎么做分錄

順心的星星 追問

2022-01-10 13:02

暫估社保會計分錄？

郭老師 解答

2022-01-10 13:03

你好，社保怎么還暫估，這個不用暫估，也不用發票。

郭老師 解答

2022-01-10 13:03

當月計提當月的就可以
如果企業負擔的借管理費用，社保貸應付職工薪酬社保，或者是借主營業務成本，社保貸應付職工薪酬社保。

順心的星星 追問

2022-01-10 13:07

平常我交的時候是做，借：其他就收款     貸：銀行存款     是不是我現在計提可以這樣做，借：其他應收款，貸：其他應付款

郭老師 解答

2022-01-10 13:08

這是個人承擔的社保嗎？

順心的星星 追問

2022-01-10 13:09

個人一部分，公司一部分

郭老師 解答

2022-01-10 13:11

企業負擔的部分你看到嗎？借管理費用，社保貸應付職工薪酬，社保借應付職工薪酬社保貸其他應收款個人承擔的借管理費用，工資貸應付職工薪酬工資，借應付職工薪酬，工資貸其他應收款。

順心的星星 追問

2022-01-10 13:12

發工資時所有社保一起扣回

郭老師 解答

2022-01-10 13:14

你好，按上面的分錄來就可以啊，如果你看不懂的話，具體的哪里沒有看懂。

順心的星星 追問

2022-01-10 13:19

按你上面說的還是我說的？

郭老師 解答

2022-01-10 13:20

你好，按我寫的這個來做。

郭老師 解答

2022-01-10 13:20

你寫的那個不對，第二個分錄你這不沒做，借其他應收款貸其他應收款，這不做了和沒做是一樣的。你的其他應收款還是有余額。

順心的星星 追問

2022-01-10 13:23

哦，下個月沖銷做相反的分錄

郭老師 解答

2022-01-10 13:25

之前的分錄不變，金額是負數，這個做紅沖。

順心的星星 追問

2022-01-10 13:26

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-01-10 13:27

不用客氣，工作愉快。

順心的星星 追問

2022-01-10 13:27

如果我估的數和下個月實際數是一樣的，也要沖銷？

郭老師 解答

2022-01-10 13:28

你好，對的是的，是這么做的。

順心的星星 追問

2022-01-10 14:17

老師如果我計提12月份社保，可這樣做不，借其他應收款    貸 應付職工薪酬   ？

郭老師 解答

2022-01-10 14:19

好不可以的，借管理費用貸應付職工薪酬計提是做這個。

順心的星星 追問

2022-01-10 14:21

是不是我我只要計提工資就不用計提社保了，反正都包括在里面

郭老師 解答

2022-01-10 14:22

你好，不是的，個人負擔的在工資里面，企業負擔的單獨做。

郭老師 解答

2022-01-10 14:22

企業承擔的借管理費用，社保貸應付職工薪酬。