老師，你好，我看小規模納稅人現在是月度銷售額15萬元以下（季度銷售額45萬元已下）的，免征增值稅，但是我們公司開的都是專票也可以免嗎，謝謝

自由的棒棒糖 追問

2022-01-10 11:22

好的老師，那如果是普票的話，銷售額指的是主營業務收入那個數對不

郭老師 解答

2022-01-10 11:25

你好，不是的，主營業務收入加上其他業務收入。

郭老師 解答

2022-01-10 11:24

就是看你的不含稅，銷售額專票加上普票。

自由的棒棒糖 追問

2022-01-10 13:33

好的老師

自由的棒棒糖 追問

2022-01-10 13:37

老師，我們是小規模，我這個月開具的發票不含稅銷售額是1001859.36元（共12張）。銷項稅額是50092.92。但是我申報增值稅時填上不含稅銷售額1001859.36時，系統自動計算的增值稅銷項是50092.97。我應該怎么處理呀

郭老師 解答

2022-01-10 13:45

你好多交的增值稅做到營業外支出里面，這個是四舍五入的，差異沒有影響。

自由的棒棒糖 追問

2022-01-10 14:01

好的老師，非常感謝

自由的棒棒糖 追問

2022-01-10 14:02

老師，我想找您問問題時：@郭老師，可是解答的還是別的老師

郭老師 解答

2022-01-10 14:16

那你別寫上問題
問問題的時候直接艾特我，你說有問題找我就行。

郭老師 解答

2022-01-10 14:16

很有可能，你是不是寫了問題，然后其他的老師看到了，我還沒等著接手，他們就已經接了去。

自由的棒棒糖 追問

2022-01-10 16:15

是的郭老師，我寫上問題，下次就直接艾特你，謝謝

郭老師 解答

2022-01-10 16:22

別寫問題，你直接寫，郭老師有問題找你。