1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

麗麗劉老師

職稱： 中級會計師,注冊會計師

2022-01-08 16:32

你好  
12月 正常入賬    借：原材料    應交稅費—應交增值稅（進項）   貸：銀行存款 
1月退回時  借：原材料    應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）   貸：銀行存款   （全部用負數）

逢考必過 追問

2022-01-08 16:38

那我要把12月份認證的進項稅額在1月份轉出呢？分錄怎么寫呢

麗麗劉老師 解答

2022-01-08 16:39

借：原材料 應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出） 貸：銀行存款 （全部用負數）

逢考必過 追問

2022-01-08 16:40

我收到發票的話，貸方寫其他應付款好點吧

麗麗劉老師 解答

2022-01-08 16:42

你沒付款就貸：應付賬款   其他應付是核算公司內部職工用的  往來用應付賬款

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好，這個只能是和對方催要的。
2024-05-28 10:00:03
你好，你們單位主營是什么的？ 一般納稅人還是小規模的。
2022-06-15 09:20:27
你好，這個必須拿到發票才能看到。
2022-02-23 12:14:23
你好，運輸企業可以開具加油專票，修理費專票，用于抵扣
2022-02-14 16:19:24
同學你好 ，舉個例子 ，1、假如你1年不含稅收入是100萬，稅負率是2%來算，那全年需要繳納的是100萬*2%=2萬的增值稅，先不考慮附加稅的，2、你的銷項稅 額是100*0.13=13萬，13萬-2萬=11萬（這個是進項稅額），3、假如你的進項稅額都是13%的稅點， （11萬/13%）*113%=956153.85元進項
2022-01-07 10:46:07
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當前服務器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...