老師好，請問現在報第四季度企業所得稅需繳稅額1萬元，2021年年度所得虧損10萬元，請問第四季度需要繳1萬元嗎？上一年度的虧損，怎么彌補？

11876948484884 追問

2022-01-05 13:57

老師，我寫錯了，應是。
老師好，請問現在報第四季度企業所得稅需繳稅額1萬元，2020年年度所得虧損10萬元，請問第四季度需要繳1萬元嗎？上一年度的虧損，怎么彌補？

郭老師 解答

2022-01-05 13:59

你好，彌補虧損，在主表有一個彌補虧損一行自動出來的，你填寫了利潤總額是個盈利的，它自動彌補的，不需要你單獨做。

郭老師 解答

2022-01-05 13:59

彌補虧損之后沒有盈利，不需要交稅。

11876948484884 追問

2022-01-05 14:01

老師 你說這個表是在報第四季度所得稅時就會有？

郭老師 解答

2022-01-05 14:03

哦對的是的，你可以填寫試一下。