老師，我們之前是小規模納稅人，結轉成本時我就是價稅一起的，11月份我們變成了一般納稅人，結轉成本不是得價稅分開，但是我們成本9月份廠家沒開票，到11月才一起開專票來，當時我也沒多想就進項認證抵扣掉了，就是現在庫存對不上，這種情況得怎么處理好

Evy$.$ 追問

2022-01-05 12:43

進項稅需要轉出嗎

meizi老師 解答

2022-01-05 12:48

 你好；         你這個是小規模期間的   購進還是一般納稅人期間購進的  

Evy$.$ 追問

2022-01-05 12:50

小規模期間購進的，但到了我們變一般納稅人才來發票，進項就被我認證抵扣申報了

meizi老師 解答

2022-01-05 12:55

 你好；     你需要轉出了   。   到時 做 借庫存商品貸進項稅轉出     

Evy$.$ 追問

2022-01-05 12:57

轉出是轉小規模那部分嗎還是全轉

meizi老師 解答

2022-01-05 12:58

 你好；  轉出是只轉進項稅那部分的  。  （也就是小規模那部分的  ）

Evy$.$ 追問

2022-01-05 13:00

你好，可以借進項稅額貸主營業務成本，再做借庫存商品貸進項稅轉出，這樣可以嗎

meizi老師 解答

2022-01-05 13:02

 你好 ；  這個 不建議這樣做； 你要先體現下庫存商品哈  在做 影響成本  ； 最后做轉出  在做      借庫存商品貸進項稅轉出     

Evy$.$ 追問

2022-01-05 13:04

好的，謝謝老師的解答

meizi老師 解答

2022-01-05 13:08

 沒事的； 希望能幫到你