小規模納稅人截圖超過45萬元怎么填寫納稅申報表

郭老師 解答

2022-01-05 10:52

普通發票的，在第一欄和第三欄里面。

哈尼 追問

2022-01-05 10:53

考試您看下

郭老師 解答

2022-01-05 10:55

專票都是1%的事嘛，然后減免的2%，用第一行你的所有的銷售收入乘以2%，在主表應納稅減征額，還有減免明細表，本期發生額實際抵扣金額。

郭老師 解答

2022-01-05 10:55

就是你開的3%的普通發票，可以按照百分之一來交。

哈尼 追問

2022-01-05 10:59

是這樣的嗎？

哈尼 追問

2022-01-05 11:00

只是3%的那一欄乘以2%嗎？

郭老師 解答

2022-01-05 11:02

你好不含稅的銷售額乘以2%，這個是減免的。

哈尼 追問

2022-01-05 11:03

老師，我想在問的清楚一點，是3%的普票乘以2%，其他的1%的專普票是都不能減免的嗎？

哈尼 追問

2022-01-05 11:04

然后免稅銷售額哪里也不能填寫了是吧？

郭老師 解答

2022-01-05 11:06

哦對的是的，專票更不能免稅。

郭老師 解答

2022-01-05 11:06

超過45萬了，普通發票不能免稅，不能填寫免稅銷售額了。

哈尼 追問

2022-01-05 11:07

那這個這樣填是對的嗎？

哈尼 追問

2022-01-05 11:08

他這個核定的應納稅額怎么有這么多，不是應該只有八千多嗎？

郭老師 解答

2022-01-05 11:10

你好，這個應納稅額是第一行乘以3%算出來的。

哈尼 追問

2022-01-05 11:17

那我應該填哪個金額

哈尼 追問

2022-01-05 11:17

那個核定的稅不是對的吧

郭老師 解答

2022-01-05 11:21

好，核定的稅額不要管。

郭老師 解答

2022-01-05 11:21

核定的稅不要管他，核定的銷售額也不要管，它是系統自動出來的。