老師，麻煩問一下，21年進了一筆成本票，稅號錯了，這樣的情況怎么辦，在21年已經入成本了，可以讓對方現在開發票，直接附21年成本里面嗎？跨年得

妙霖-新新 追問

2022-01-05 09:16

錯誤的發票需要復印也附在后面嗎

郭老師 解答

2022-01-05 09:17

你好，對的是的，是這么做的。

妙霖-新新 追問

2022-01-05 10:22

老師，麻煩問一下，以前年度損益調整可以充抵今年的稅前利潤嗎？

妙霖-新新 追問

2022-01-05 10:24

去年成立的公司，費用沒有入賬，今年通過以前年度損益調整做到今年，這筆費用可以在今年減掉之后算企業所得稅嗎？稅務去年是企業所得稅是0申報的，今年報表怎么改

郭老師 解答

2022-01-05 10:27

他可以抵扣二一年的，比如你在二年做的以前年度損益調整，他抵扣的事兒一年的所得稅。

郭老師 解答

2022-01-05 10:27

企業所得稅納稅調整明細表扣除項目，其他填寫稅收金額。

妙霖-新新 追問

2022-01-05 10:29

嗯嗯，年底無論是小規模還是一般納稅人都需要填寫財務報表和利潤表對吧

郭老師 解答

2022-01-05 10:34

好對的是的，需要這么做。