2021年年底計提了印花稅，發現計提多了，怎么辦，比如說我計提了10元，其實實際是交6元 我年底做的是 借：稅金及附加 10 貸：應交印花稅10 那我現在要咋改

小丁 追問

2022-01-04 19:14

也可以反結賬是吧

郭老師 解答

2022-01-04 19:21

你好
可以的
可以的

小丁 追問

2022-01-04 19:48

借：應交稅費-應交印花稅  10
  貸：以前年度損益調整 4

     貸：銀行存款6

這樣么？

郭老師 解答

2022-01-04 19:52

跨年了可以這么做的

小丁 追問

2022-01-04 20:30

那這個以前年度損益調整會轉入本年利潤是吧，這個本年利潤說2022年的本年利潤么？

郭老師 解答

2022-01-04 20:38

月末結轉到利潤分配未分配利潤
影響21年的

小丁 追問

2022-01-04 20:40

未分配利潤不是年末一次性結轉么，每月也要結轉么？

小丁 追問

2022-01-04 20:42

是不是當月存在以前年度損益調整，要多做一步
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配-未分配利潤

等到結轉損益后做這一步？

郭老師 解答

2022-01-04 20:43

月末以前年度損益調整就沒有余額
月末就得結轉到利潤分配