余額表的主營業務收入是含稅的吧

史懷倩 追問

2022-01-04 18:04

可是我們做賬的主主營業務收入是價稅合計的啊不應該是含稅的么余額表里的

史懷倩 追問

2022-01-04 18:05

我們是小規模平時收入做賬是借庫存現金貸主營業務收入

史懷倩 追問

2022-01-04 18:06

是價稅的金額啊

史懷倩 追問

2022-01-04 18:21

您看到了么

鄒老師 解答

2022-01-04 18:29

你好，你單位做收入分錄的時候（借庫存現金，貸主營業務收入），是什么原因導致沒有做價稅分離處理呢？

史懷倩 追問

2022-01-04 18:32

小規模不是這樣的么，還要做應交稅費么我們收入

鄒老師 解答

2022-01-04 18:33

你好，小規模納稅人，收入分錄是
借：應收賬款等科目    ， 貸：主營業務收入  ，應交稅費—應交增值稅

史懷倩 追問

2022-01-04 18:34

可是我看前邊一直這么做的

鄒老師 解答

2022-01-04 18:34

你好，小規模納稅人，收入分錄是
借：應收賬款等科目    ， 貸：主營業務收入  ，應交稅費—應交增值稅
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

史懷倩 追問

2022-01-04 18:35

那要是個體呢

史懷倩 追問

2022-01-04 18:36

借庫存現金貸主營業務收入應交稅費不對么

史懷倩 追問

2022-01-04 18:37

至少是個體一直沒有寫應交稅費啊

史懷倩 追問

2022-01-04 18:37

之前是個體

鄒老師 解答

2022-01-04 18:37

你好，如果是小規模納稅人性質的個體戶，收入分錄是
借：庫存現金等科目    ， 貸：主營業務收入  ，應交稅費—應交增值稅

史懷倩 追問

2022-01-04 18:38

庫存現金不是我們已經收到了么

史懷倩 追問

2022-01-04 18:39

應收賬款是還沒收到呢

史懷倩 追問

2022-01-04 18:39

這有啥區別么

史懷倩 追問

2022-01-04 18:39

您發的兩個分路

鄒老師 解答

2022-01-04 18:41

你好
庫存現金，是收入款項當時就收到 了
應收賬款，是實現了收入，但是款項還沒有收到