老師你好，異地提供生活服務所得稅預交是幾個點？

云淡風清 追問

2022-01-04 13:43

這個月是21年最后一個月的賬，留到22年1月計提也沒關系嗎，會不會影響匯算清繳

郭老師 解答

2022-01-04 13:46

所得稅在12月份計提

云淡風清 追問

2022-01-04 13:48

老師，是這樣的，其他公司用我公司的資質，簽約了生活服務的合同，現依我公司名義給承包方開具了發票，老板讓私下算一下需繳納所得稅多少，增值稅及附件多少，  我就是不知道這個所得稅計稅依據和稅點是多少？想請教姜老師

郭老師 解答

2022-01-04 13:51

你好，你是一般納稅人還是小規模？增值稅等于銷項減進項
附加稅等于繳納的增值稅乘以12%，
企業所得稅根據年累計的利潤總額減去以前年度的虧損，這個余額乘以稅率，然后-之前季度預繳，這個是一般納稅人的算法。